Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
8 (800) 700 95 53
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Одним из видов займа представляет собой взаимоотношения физических лиц на основе письменного договора.
Данный способ кредитования имеет множество нюансов, о которых следует знать обеим сторонам. Это позволит иметь защиту со стороны российского законодательства, чтобы в случае нарушения условий не потерпеть материальные убытки.
Рассмотрим, как правильно составить соглашение между физическими лицами на беспроцентный займ.
Что это такое
Беспроцентный займ представляет собой особый вид кредитования, при котором одна сторона предоставляет определенную денежную сумму другому лицу без начисления процентов. По сути, между физическими лицами взаимоотношения называются «долгом», но оформленные официально.
Займ оформляется документально с целью предупреждения рисков:
| Со стороны займодавца | отсутствие договора может привести к отказу от возврата долга, либо выплаты кредита не в полном объеме. Наличие документов подтверждает ответственность заемщика, который при нарушении условий должен будет выплатить компенсацию |
| Со стороны заемщика | грамотно составленный документ позволяет вернуть именно ту сумму, которая была получена. Отсутствие его может привести к обману со стороны займодавца, который потребует отдать больше денег или уплатить проценты |
Беспроцентный займ подразумевает получение денежных средств на конкретный срок, без дополнительных переплат. Разрешается передавать в пользование материалы, в данном эквиваленте долг должен быть возвращен.
Правовые акты
В российском законодательстве предусмотрена возможность оформления беспроцентного займа между физическими лицами. Это позволяет на выгодных условиях получать в долг денежные средства и ценные вещи, защищая при этом права займодавца.
При составлении договора на беспроцентный займ между физическими лицами ориентироваться необходимо на статьи №808 и 809 Гражданского кодекса.
Согласно данным нормативным актам, к взаимоотношению сторон выдвигается ряд условий:
| Согласно статье №808 | при оформлении займа между физическими лицами, должно составляться стандартное письменное соглашение, не требующее государственной регистрации, в этой же статье указано, что письменное заключение договора необходимо при условии, что размер займа составляет более 10 МРОТ |
| Беспроцентный займ допускается между физическими лицами на сумму до 50 МРОТ | ни одно из физических лиц не должно быть индивидуальным предпринимателем |
| Договор также может составляться для сохранения наследуемых вещей | или материалов, передающихся во временное хранение |
| В статье 809 указано, что займ автоматически считается процентным, если иное не предусмотрено договором | это означает, что при составлении документа необходимо указывать, что кредит безвозмездный |
Важная информация о взаимоотношении физических лиц содержится в части 2 Гражданского кодекса РФ от 26.01.1996 г.
Видео: беспроцентный займ физическому лицу облагается НДФЛ
Основные условия получения
Опираясь на действующее законодательство, можно увидеть основные условия предоставления и получения беспроцентного займа физическим лицам:
| Максимальная сумма беспроцентного займа | между физическими лицами не должна превышать 50 МРОТ, установленных на законодательном уровне |
| Сделка считается законной | если составлен договор с указанием суммы займа, сроков, порядка погашения долга |
| В договоре должны обязательно указываться паспортные данные обеих сторон | и он подлежит обязательной регистрации у нотариуса |
| Займодавец не может в течение срока действия менять условия соглашения | а также устанавливать проценты, а при несоблюдении условий займодавец вправе установить процентную ставку |
| Заемщик вправе | не сообщать цель использования заемных средств |
| Если предметом сделки являются ценные вещи, переданные на сохранность физическому лицу | то займодавец вправе установить требования к хранению материалов |
Стороны могут самостоятельно регулировать условия договора. Если есть дополнительные нюансы заключения сделки, они обязательно обговариваются и указываются в документе. Устное соглашение не имеет защиты со стороны законодательства.
Выдвигаемые требования
Займодавец имеет право выдвигать особые требования к заемщику. Например, предоставление справки с места трудоустройства об уровне дохода.
К основным требованиям предоставления беспроцентного займа относится:
| Возраст обоих участников сделки | не должен быть меньше 18 и больше 75 лет (соглашение с несовершеннолетним легко признать недействительным и освободить заемщика от уплаты долга) |
| Получить займ могут граждане РФ и нерезиденты | в любом из перечисленных случаев сделка имеет защиту со стороны закона |
| Наличие постоянного источника дохода | позволяющего выплатить долг (по требованию заемщика) |
| Договор должен быть составлен в двух экземплярах | каждый подписывается обоими участниками сделки |
| До сделки обговариваются санкции | применимые при несоблюдении условий соглашения |
Преимуществом получения займа у физического лица является отсутствие требований к кредитной истории. Однако займодавец может попросить выписку из БКИ для оценки платежеспособности и ответственности лица.
Сделка считается заключенной после передачи денежных средств, о чем свидетельствует расписка или иной документ. Также можно указать в договоре о том, что обговоренная сумма получена. Обязательно проставляется дата и подпись обеих сторон.
Общие понятия
Но при этом существует множество различных тонкостей, нюансов, связанных с процессом оформления таковых в обычных банках.
Выходом является беспроцентный заем у другого физического лица. Процесс оформления такого типа кредита обладает рядом специфических особенностей.
Следует учесть, что лучше всего заранее ознакомиться с основными требованиями касательно такового.
Стоит заранее отметить, что составить договор кредитования нужно будет в обязательном порядке. Таким образом возможно избежать самых разных трудностей в дальнейшем.
Именно поэтому со всеми тонкостями процесса оформления стоит ознакомиться предварительно. Существует ряд типичных вопросов, изучить которые нужно будет заранее.
Что это такое
Под беспроцентным займом подразумевается предоставление средств в долг при отсутствии какой-либо прибыли. Причем установлены определенные стандарты оформления подобного рода документа.
| Показатели | Описание |
| Кредитор | физическое лицо, выступающее в роли заимодавца |
| Заемщик | непосредственно гражданин, который выступает в роли принимающей стороны |
Соответственно, сами денежные средства в таком случае могут быть переданы как наличным, так и безналичным способом. Форма договора по беспроцентному займу может быть как письменная, так и устная.
Одним из самых важных особенностей беспроцентного займа между физическими лицами является то, что нет необходимости оплачивать налоговый сбор за получение прибыли.
В противном случае, если осуществляется предоставление займа, получение такового юридическими лицами – дела обстоят несколько иначе.
Следует учитывать, что осуществлять предоставление займа рассматриваемого типа могут все физические лица.
| Показатели | Описание |
| Оба гражданина должны быть совершеннолетними | так как согласно ГК РФ и другим нормативным документам участие в таковых взаимоотношениях граждан, не достигших возраста 18 лет, не допускается |
| Граждане должны быть полностью дееспособными | участие в таковых взаимоотношениях граждан признанных недееспособными в судебном порядке не допускается |
В то же время не существует каких-либо требований по поводу гражданства гражданина, заключающего соответствующего типа соглашение.
| Показатели | Описание |
| Под угрозой применения физического или психологического насилия | — |
| В состоянии опьянения любого типа | наркотического, алкогольного, другого |
Соответственно, если будет доказано, что процесс оформления договора беспроцентного или иного займа был подписан с нарушением базовых условий, то он признается недействительным полностью или же частично.
В отдельных случаях необходимо осуществлять налогообложение материальной выгоды. Но конкретно случай с физическими лицами, которые являются участниками подобных отношений, исключение.
Чтобы избежать каких-либо налоговых последствий от беспроцентного займа между физическими лицами стоит предварительно получить консультацию:
- У квалифицированного юриста.
- В налоговой инспекции.
Особенно важно посетить юридическую консультацию для составления непосредственно договора по поводу займа.
Соответственно, в случае, если имеет место спорная, конфликтная ситуация – разрешать таковую можно будет лишь через суд.
Но следует помнить о некоторых важных особенностях:
- сначала необходимо попытаться урегулировать ситуацию мирным путем;
- обращаться в суд необходимо по месту постоянного проживания ответчика.
Иногда возникает ситуация, когда требуется оформить заем у другого физического лица. Но при этом отсутствует возможность осуществить таковую процедуру в силу отсутствия подходящих знакомых.
В интернете существует несколько специальных площадок через которую можно будет получить средства в долг у физического лица.
Но следует пользоваться услугами таких площадок с осторожностью. Так как существует большое количество различных мошенников.
Только так можно будет не допустить различных проблем. Также необходимо посетить местную налоговую инспекцию.
В данном учреждении работники обязаны ответить на все интересующие гражданина вопросы по поводу налоговых сборов.
Особенно это касается денежных средств если они перечисляются безналичным расчетом. Соответственно, существует множество различных тонкостей, особенностей.
Если заемщик не получает доход, то он не может быть обложен налогом НДФЛ. То же касается учредителя, являющегося взаимозависимым лицом, поэтому ни у заимодавца, ни у заемщика не могут возникнуть налоговые последствия.
Что это такое
Под выражением «беспроцентный займ» понимается сделка, в ходе которой некая денежная сумма заимодавцем предоставляется заемщику на определенных условиях.
Заимодавец обязуется передать заемщику денежные средства либо вещь, признанную как индивидуально определенную, обладающую родовыми признаками.
Безвозмездный заем может носить целевой характер, что предполагает расходование заемных средств на исполнение задач, указанных в договоре займа.
Если они будут расходованы не по прямому назначению, то заимодавец может истребовать досрочного возврата предоставленных средств.
Предлагаем ознакомиться: Налоговые льготы и освобождение от выплаты налога на землю для пенсионеров
В сущности, беспроцентный заем между юридическими лицами представлен в качестве договора, заключенного двумя участниками. Один из них передает другому во владение денежные средства либо индивидуально-определенные вещи.
Он заключается на основании решения общего собрания учредителей либо вышестоящей инстанции, от которой требуется получение согласия.
Заемные средства подразделяются:
- Возмездные.
- Беспроцентные.
В первом случае заемщик обязан вернуть основную сумму долга, включая установленные на него процентные начисления.
В договоре займа в обязательном порядке нужно отметить вид займа. Если такое условие не будет предусмотрено, то сделка может перейти в разряд возмездной сделки.
Беспроцентный займ может взять любое физическое либо юридическое лицо вне зависимости от организационно-правовой формы хозяйствующего субъекта экономики, которая признана законом.
Что касается физического лица, то оно должно быть совершеннолетним, дееспособным лицом.
Он должен отвечать за совершаемые действия, осознавать их. При этом возраст физического лица должен варьироваться в пределах от 21 года до 65-70 лет.
Юридическое лицо может позаимствовать средства у другого юрлица, своего либо стороннего учредителя.
Договор беспроцентного займа между физическими лицами
Сделка автоматически считается беспроцентной, если:
- Предметом договора являются ценные вещи, а не денежные средства.
- Размер займа не превышает 50 МРОТ.
В договоре должна быть сделана отметка о том, что займ беспроцентный. В ином случае соглашение приравнивается к процентным видам, позволяющим займодавцу устанавливать ставку на свое усмотрение.
Особенностью безвозмездного займа является возможность возврата долга раньше установленных сроков без уплаты дополнительной комиссии. Однако по некоторым причинам может быть предусмотрено иное условие. Стороны вправе самостоятельно устанавливать правила, не противоречащие законодательству.
Форма заключения документа
Российским законодательством предусмотрено две формы заключения договора между физическими лицами:
- устная;
- письменная.
В устной форме предоставлять займ можно при условии, что сумма не превышает 1000 рублей. Однако стоит учитывать, что передавая деньги в долг без документов, остаётся надеяться только на честность заемщика. Законодательством такие взаимоотношения не защищаются.
Письменная форма документа ставит определенные ограничения и защищает материальные интересы обеих сторон. Договор желательно заверить у нотариуса, но данное требование необязательно. Главное, чтобы на бумаге была проставлена подпись двух сторон.
О безвозмездном займе между юридическими лицами читайте в статье: безвозмездный займ в 2020 году. Как взять займ на открытие бизнеса, читайте здесь.
Предмет соглашения
Предмет соглашения — это материальные ценности, передаваемые на определенных условиях заемщику. В случае с физическими лицами к ним относятся денежные средства и ценные вещи. В первом случае указывается точная сумма.
Если в заем передаются вещи, то обязательно указывается:
- Наименование каждой вещи.
- Марка и модель.
- Количество.
- Общая сумма.
К договору можно приложить список с описанием ценностей, если их большое количество. В этом случае в документе указывается, что предмет соглашения – ценные вещи, описанные в приложении №1. Список также является важным документом и должен быть скреплен вместе с основными бумагами.
Права и обязанности сторон
Типовой договор беспроцентного займа между физическими лицами подразумевает включение в документ важных пунктов:
| Обязанность заемщика по возврату долга | а также порядок и условия погашения |
| Возможность | выплаты долга частями, а не всей суммой и досрочного погашения |
| Обязательства заемщика | по уведомлению займодавца при смене паспортных данных, наличие или отсутствие обеспечения по кредиту |
Стороны вправе самостоятельно регулировать данный вопрос, включая новые пункты. Обязательным условием соглашения является полный возврат долга в установленные сроки.
От займодавца требуется соблюдение правил соглашения и ожидания выплаты займа до обговоренной даты. Он не вправе требовать погашение долга раньше указанных сроков.
В договоре указывается порядок погашения долга. Стороны должны решить, частями или полностью вносится сумма, каким способом.
Особенности при составлении
При составлении следует учитывать несколько моментов:
| В документе обязательно указываются паспортные данные обеих сторон | после составления рекомендуется проверить информацию на отсутствие ошибок. Если в данных одной из сторон будут допущены опечатки, сделка может быть признана недействительной |
| Составлять договор можно в присутствии третьих, незаинтересованных в сделке, лиц | это позволит иметь свидетелей соглашения при необходимости судебного разбирательства |
| Беспроцентный займ невозможен при условии, что одна из сторон является индивидуальным предпринимателем | данный вид сделки подразумевает отсутствие материальной выгоды, а доказать, что ИП требуются денежные средства или ценные вещи не для собственной выгоды, будет проблематично |
| Сделка может включать в себя обеспечение кредита | это означает, что заемщик предоставляет дорогостоящее имущество в качестве залога. Данное условие не противоречит законодательству и может использоваться при беспроцентном займе между физическими лицами |
| Срок действия договора не должен превышать 5 лет | вопрос о периоде выплат регулируется сторонами. Обязательно должен быть указан график платежей или периодичность внесения денежных средств. Если планируется вернуть всю сумму сразу, то в документе указывается, что сумма должна быть возвращена до даты |
| Соглашение может составляться | между ближайшими родственниками |
Важно отметить, что до передачи денежных средств сделка не считается действительной. Рекомендуется не составлять договор заранее.
К основному документу могут прикладываться дополнительные:
- копии паспортов обеих сторон;
- расписка о получении денежных средств;
- список ценностей, переданных по договору;
- график платежей.
Чем регулируется
Вопросы относительно предоставления займа без начисления процентов регулируются рядом законодательных актов.
| Статья | Описание |
| 87 | основные положения об обществе с ограниченной ответственностью |
| 90 | уставный капитал общества с ограниченной ответственностью |
| 807 | договор займа |
| 809 | проценты по договору займа |
| 1211 | право, подлежащее применению к договору при отсутствии соглашения сторон о выборе права |
| Статья | Описание |
| 140 | рассмотрение жалобы (апелляционной жалобы) |
| 149 | операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) |
| 250 | внереализационные доходы |
| 251 | доходы, не учитываемые при определении налоговой базы |
| 270 | расходы, не учитываемые в целях налогообложения |
Предлагаем ознакомиться: Срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения
| Номер | Описание |
| № 3009/04, обнародованное 3 августа 2004 года | оспаривание решения |
| Номер | Описание |
| № 301-КГ15-2401, опубликованное 16 апреля 2015 года | о признании недействительным решения |
| Номер | Описание |
| № ШС-37-3/19125, опубликованное 19 мая 2010 года | порядок ведения налогового учета расходов |
| Номер | Описание |
| № 03-03-06/1/245, опубликованное 2 апреля 2008 года | о порядке налогообложения прибыли при получении беспроцентного займа |
| № 03-03-06/1/415, обнародованное 17 июля 2008 года | порядок ведения налогового учета доходов (расходов) в виде процентов по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам |
| № 07-02-06/161, испущенное 29 августа 2011 года | об отсутствии оснований для начисления амортизации |
Как оформить быстрый займ без процентов, узнайте в статье: моментальный займ без процентов в 2021 году. Интересуетесь как производится выдача беспроцентного займа сотруднику, читайте здесь.
Хотите узнать, выдается беспроцентный займ между юридическими лицами, смотрите тут.
И в заключение необходимо отметить, что до текущего года налоговые последствия беспроцентного займа между юридическими лицами не образовывались.
Но с начала этого действуют новые правила налогообложения, поэтому следует их принять во внимание.
Юридическое лицо может досрочно возвернуть заемные средства, не дожидаясь получения согласия заимодавца либо прощения долга, истечения срока действия договора займа.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Все вопросы по поводу оформления договора займа обозначаются в специальных нормативных документах.
| Глава | Описание |
| Гл.№42 ГК РФ | данный раздел освещает все нюансы, тонкости заключения договора займа – как беспроцентного, так и обычного |
Как оформить договор беспроцентного займа с учредителем ООО, узнайте в статье: как правильно оформить беспроцентный займ в 2019 году. Интересуетесь как производится возврат беспроцентного займа учредителю, читайте здесь.
Хотите узнать, допускается ли беспроцентный займ от иностранного учредителя, смотрите тут.
Сегодня оформление беспроцентного займа имеет свои тонкости, нюансы. Со всеми ними нужно будет ознакомиться предварительно. Это позволит избежать самых разных проблем, ошибок при составлении соглашения.
Ответственность в случае нарушения условий сделки
Ответственность за неисполнение кредитных обязательств прописывается в договоре. К нарушителю могут применяться санкции:
| Начисление | пени на каждый день просрочки и штрафа в определенном размере |
| Установление процентов на остаток долга | и взыскание имущества, находящегося в обременении по займу |
Способ и порядок наказания для нарушителя займодавец устанавливает самостоятельно. При несоблюдении сроков он вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, взыскав с заемщика остаток долга. На практике добиться этого удается не всем, и дело передается в суд.
Судебное разбирательство по материальным делам между физическими лицами проводится при соблюдении основных условий составления соглашения.
У обратившегося должны быть доказательства отсутствия оплаты за определенный период. Как правило, при внесении платежа переданная сумма отражается в графике платежей или на самом договоре.
Взыскать долг можно в течение 3 лет с момента внесения последнего платежа. Дальше нарушитель вправе подать встречный иск о сроке исковой давности. Это означает, что долг списывается автоматически.
Санкции кредитор может не назначать. В этом случае заемщик не несет ответственности за несоблюдение условий договора.
