Договор с ОФД без электронной подписи

При использовании онлайн-кассы необходимо иметь ЭЦП, ведь с помощью нее осуществляется электронная подпись документов для налоговой инспекции.

Рис 1. Флэш-карта с электронно-цифровой подписью

Чтобы отправлять сведения в ИФНС, пользователю необходимо иметь электронную подпись для онлайн-кассы. Потребуется она уже на начальном этапе – для регистрации ККТ и постановки на учет на сайте Налоговой службы. В связи с этим приобрести ее придется заблаговременно.
Важно! Электронно-цифровая подпись (ЭЦП) – обязательный программный реквизит электронных документов, подтверждающий достоверность сведений и принадлежность конкретному лицу. Заменяет ручную подпись на бумажных носителях.

Нужна ли цифровая подпись для онлайн-кассы?

До вступления в силу 54-ФЗ предприниматели должны были посетить отделение ФНС, чтобы поставить ККТ на учет.

Онлайн-кассы подразумевают возможность онлайн-оформления у налоговиков и у оператора фискальных данных (ОФД передает сведения по чекам налоговикам). Все это требует от предпринимателя завести электронную цифровую подпись.

ЭЦП — это первый шаг при регистрации кассовой техники:

Ответ на вопрос «Нужна ли электронная подпись для онлайн-кассы?» может быть только положительным.

ЭПЦ применяют в следующих случаях:

• Постановки кассы на учет
• Подписания или разрыва договора с ОФД
• Перерегистрации онлайн-ККТ

Нужна ли ЭЦП для онлайн-кассы

ЭЦП для онлайн-кассы необходима пользователю для следующих действий:

• регистрация и постановка на учет в налоговом органе;
• заключение или расторжение договора с оператором фискальных данных (ОФД);
• перерегистрация онлайн-кассы или снятие с учета в налоговой инспекции.

Рис 2. Подписание электронной подписью отчета о постановке на учет онлайн-кассы на сайте ФНС России

Рис 3. Процесс регистрации на сайте ОФД

Тип ЭПЦ, подходящий для онлайн-кассы

Электронной подписью называют зашифрованную цифровым методом информацию, которая помогает идентифицировать человека. ЭПЦ помогает физлицу подписывать электронные документы. Делать их равнозначными бумажным — с подписью от руки.

Алгоритм ЭЦП записывают на электронные носители: электронный ключ, смарт-карту eToken или на обычную флешку. Электронная подпись действует всего год.

Существует три типа ЭЦП:

• Простая (обычная) для физлиц в банках
• Усиленная неквалифицированная (например, при документообороте между сотрудниками)
• Усиленная квалифицированная подпись (КЭП) для обмена сведениями с ФНС

КЭП для онлайн-кассы нужна усиленного типа. Потому что это самый защищенный от взлома и подделки вид ЭЦП. Ее невозможно создать самостоятельно и бесплатно. Такие подписи формируют зарегистрированные сертификационные центры. Данная услуга платная.

Если предприниматель обладает действующей усиленной квалифицированной ЭЦП, которая сделана для подачи в налоговую отчетности, отдельную подпись для регистрации онлайн-кассы делать не нужно.

Электронная подпись для ИП для онлайн-кассы

Индивидуальный предприниматель, который только зарегистрировался и еще не отправлял отчет в налоговую, впервые столкнется с электронной подписью при регистрации онлайн-кассы.

К ней выдвигаются следующие требования:

• Выдача через удостоверяющий центр (со списком можно ознакомиться на сайте ФНС)
• Выписана на самого предпринимателя (нельзя зарегистрировать онлайн-кассу через ЭЦП бухгалтера)

Квалифицированную электронную подпись для ИП для регистрации онлайн-кассы нельзя будет использовать для интернет-аукциона госзакупок. Для этого существуют отдельные квалифицированные подписи.

К сожалению, компаниям не подойдет для регистрации онлайн-кассы та ЭЦП, которая покупалась для ЕГАИС. У них различное назначение.

Как получить ЭПЦ?

• Выбрать подходящий центр:

1. Исходя из цены услуги
2. По месту расположения

КЭП для онлайн-кассы стоит от 1,5 до 4 тысяч рублей. На стоимость влияет надежность компании, наличие техподдержки у его бренда.

• Написать заявление. Это можно сделать лично, написав от руки заявление на получение КЭП для онлайн-кассы. Если центр имеет форму заявки на сайте, лучше всего сформировать заявку в электронном виде, так вы экономите свое время.
• Подготовить документы. Помимо заявления центр запросит копии всех документов, которые подтверждают данные о деятельности предпринимателя.
• Оплатить услугу. Когда заявка будет рассмотрена, центр выставит счет. Готовую КЭП для онлайн-кассы выдадут только после получения денег за услугу.
• Получение готового ключа. По закону забрать ключ ИП может:

1. Сам предприниматель
2. Человек, который имеет доверенность на представление интересов предпринимателя

Независимо от того, кто получает подпись, в центр надо привести документ о платеже и оригинальные версии документов о ведении бизнеса (обычно принимаются копии, которые заверены нотариально, но лучше уточнить в центре).

Срок действия подписи — один год. Далее требуется получить новую ЭЦП. Обычно для продления срока подписи в том же центре не требуется большого количества документов. Однако, если удостоверяющая организация закрыла деятельность, все придется начинать заново.

Юридическое лицо может оформить ЭЦП для онлайн-кассы только в стенах удостоверяющего центра. ИП доступна эта услуга в МФЦ и в ФНС.

Как получить ЭЦП для онлайн-касс?

Обратитесь в удостоверяющий центр из списка на сайте Минкомсвязи. Не обращайтесь в организации, у которых приостановлена или прекращена аккредитация. Часто подпись можно купить у ОФД, в ЦТО или там, где покупаете кассу. Пример: ОФД «Контур» или Онлайн-касса.ру.

• КЭП (ЭЦП)

  1 отзыв

  4 000 ₽

  2 900₽

  https://online-kassa.ru/kupit/kep-etsp/

  ЗаказатьПодробнееЕсть в наличии

• Рутокен ЭЦП

  1 отзыв

  2 900 ₽

  4 000₽

  Читайте также:  Порядок регистрации ККТ-онлайн в ИФНС – пошаговая установка онлайн-кассы на учет в налоговой

  https://online-kassa.ru/kupit/rutoken-etsp/

  ЗаказатьПодробнееЕсть в наличии

Цена на КЭП у разных центров варьируется от 1.500 до 5.000 рублей. Она зависит от надежности компании, техподдержки и дополнительных возможностей подписи.

Подпись выдается на 1 год. Потом вам понадобится новый сертификат.

Какие документы необходимы для формирования ЭЦП

Чтобы сформировать ЭЦП для онлайн-кассы, необходимо предоставить стандартный пакет документов (копии):

• Устав
• Учредительный договор
• Приказ о назначении директора и скан его паспорта, СНИЛС, ИНН
• Свидетельства о регистрации юрлица и о постановке на учет в налоговую

Также сертификационный центр запросит выписку из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), которая сделана не позже, чем за 6 месяцев до этого. Иногда для получения КЭП требуют более свежую выписку из реестра. Этот факт рекомендуется узнать в конкретном центре.

Компания для формирования цифрового ключа может запросить иной пакет нужных бумаг. Он может быть как большим, так и меньшим. Информацию об актуальных сведениях рекомендуем уточнить непосредственно в центре.

Как получить ЭЦП

Для получения сертификата достаточно обратиться в любой удостоверяющий центр из списка на сайте Минкомсвязи. А также его можно приобрести у операторов фискальных данных (ОФД).

Какие документы нужны для получения ЭЦП

При получении необходимо лично или электронно подать заявку на создание ЭЦП.

Однако юридические лица могут заказать сертификат исключительно в удостоверяющем центре, а индивидуальным предпринимателям подача заявки доступна в налоговой инспекции, в МФЦ или на почтовом отделении.

К заявке необходимо приложить копии документов, подтверждающие данные о налогоплательщике, указанные в заявке:

• свидетельство о регистрации юридического лица;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• устав;
• приказ о назначении директора;
• паспортные данные, ИНН и СНИЛС директора;
• выписка из ЕГРЮЛ.

Зачастую требуемые документы для оформления ЭЦП у поставщиков услуг могут отличаться. Желательно заблаговременно уточнить необходимый перечень у удостоверяющего центра.

Стоимости и набор пакетов предоставляемых услуг у разных центров могут значительно отличаться. Но в среднем на приобретение электронной подписи придется потратить около 1 500–5 000 руб.

Таблица 2. Средняя стоимость ЭЦП для онлайн-кассы

Поставщик услуг	Стоимость (руб.)
Ростендер24	от 1 500
Интернет-магазин Ecprussia.ru	от 1 800
Интернет-магазин Online-kassa.ru	от 1 900
Интернет-магазин Fintender.ru	от 2 000
СКБ Контур	от 3 000

Удаленная регистрация онлайн-кассы с КЭП

Компания или предприниматель, зарегистрировавшие КЭП для онлайн-кассы, могут применять ее для обращения в ФНС. Это делается с помощью ресурса nalog.ru — официального портала Федеральной налоговой службы.

Удаленная регистрация онлайн-кассы с КЭП:

• Вход в личный кабинет на портале ФНС
• Выбор «Учет онлайн-ККТ»
• Заполнение формы данными о кассовом аппарате (номерной знак, ФН и прочее)
• Подтверждение сведений с помощью цифровой подписи (кнопка «подписать и отправить»)
• Затем необходимо подождать ответа от налоговой

Регистрация онлайн-кассы с помощью ЭЦП

Этот этап работы предполагает регистрацию на сайте ФНС. Следует зайти в личный кабинет и подать заявку.

Специалисты налоговой проверят ККМ удаленно и при отсутствии вопросов присвоят регистрационный номер.

Как только осуществится первая отсылка сведений, отчет кассы будет зарегистрирован в налоговой. В личном кабинете (на сайте ФНС) предприниматель увидит карточку регистрации онлайн-кассы, заведенную работниками службы.

При подаче заявки можно допустить ошибки информационного характера. Поэтому заполнять форму заявления необходимо очень внимательно. При выявлении оплошностей следует немедленно уведомить налоговую.

Возможны и более серьезные проблемы:

1. ККТ ранее уже зарегистрирована. Возможно, что при заполнении поля «Модель ККТ» допущена ошибка.
2. Несоответствие между моделями ФН и ККТ.
3. Отсутствие заводских номеров ФН или ККТ в реестре.
4. Указанные заводские номера числятся в списках утерянных, похищенных или использованных.

Эти вопросы придется уточнять в ОФД и месте покупки техники.

Как проверяется ЭЦП для онлайн-кассы?

Регистрация онлайн-кассы с помощью квалифицированной электронной подписи потребует от ИП не только флешку с ключом, еще понадобится:

• Шифровальное программное обеспечение «КриптоПро». ПО ставится на компьютер, ноутбук предпринимателя и запускается во время использования ЦЭП.
• Сертификат с открытым ключом, подтверждающий то, что подпись принадлежит владельцу.

Какую роль играет каждый из перечисленных элементов:

Возможности ЭЦП для онлайн кассы

Экономию сил и времени. Электронная подпись поможет зарегистрировать кассы в считанные минуты. С её помощью организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчеты, могут подписывать в кабинете ККТ:

• заявления о регистрации (перерегистрации) ККТ;
• заявления о снятии ККТ с регистрационного учета в электронной форме;
• отчет о закрытии фискального накопителя;
• отчет об изменении параметров регистрации ККТ и другие фискальные документы.

Электронные форматы этих документов утверждены Приказом ФНС России от 12.04.2017 № ММВ-7-6/[email protected]

Кроме того, квалифицированной электронной подписью можно подписывать иные документы и информацию, которые нужно представлять в налоговые органы через кабинет ККТ

Приказом от 29.05.2017 № ММВ-7-20/[email protected] ФНС утвердила, в каких случаях, какие документы и информацию следует предоставлять в налоговые органы через кабинет ККТ.

Такими случаями могут быть:

• регистрация или перерегистрация ККТ;
• снятие контрольно-кассовой техники с регистрационного учета, в том числе в случае хищения или потери ККТ;
• формирование отчетов о регистрации, об изменении параметров регистрации, о закрытии фискального накопителя и т.д.

Личный секретный ключ и открытый ключ

Документ, который проходит кодирование с использованием личного секретного ключа, пересылается в ОФД или напрямую в ФНС вместе с открытым сертификатом. Там подпись проверяется следующим образом:

• Электронный документ прогоняется через шифровальную программу, создается хеш-документ;
• ЭЦП для онлайн-кассы проверяется с помощью открытого ключа, получается еще один хеш-документ.

Если данные этих двух документов одинаковы, то признается, что сведения, которые передал предприниматель или компания, имеют юридическую силу.

UPD: описание обновлено 22.10.2019